Daňové důsledky osobní půjčky pro soukromé osoby CashBro bez daňového přiznání

Je běžné, že rodiče v určitém okamžiku života půjčují svým dětem peníze. Tyto peníze lze použít k různým účelům, včetně vzdělání nebo koupě prvního bydlení. Je však důležité pochopit daňové důsledky této praxe.

Pokud neúčtujete úroky, může IRS vaši půjčku považovat za dar a můžete podléhat daňovým důsledkům. To platí zejména v případě, že svému dítěti půjčíte velkou částku.

Úrokové sazby

Na rozdíl od velkých darů, dodatečných odměn, dividend a prodeje akcií obvykle půjčky nepodléhají zdanění. Můžete však platit daň z „imputovaného úroku“, který IRS ukládá, když půjčujete peníze za úrokovou sazbu, kterou považuje za nízkou tržní sazbu. IRS stanoví minimální měsíční úrokovou sazbu půjčky, známou jako příslušná federální sazba (AFR). Pokud účtujete sazbu nižší než AFR, IRS předpokládá, že jste měli rozdíl v úrocích vybrat, a vykazuje jej jako zdanitelný příjem. Tip od TurboTax:

Vyhněte se této pasti účtováním sazby, která je na úrovni AFR nebo vyšší. Pokud si nejste jisti, jaká je AFR, poraďte se s finančním poradcem nebo s Publikací 550.

Splácení

Pokud vaše daňová provize není dostatečně vysoká na pokrytí úroků z osobní půjčky, obecně se nedoporučuje si ji brát. Tyto půjčky jsou obvykle krátkodobé a drahé a pokud je nesplatíte v stanovené lhůtě, možná budete muset platit další poplatky. Je také dobré zvážit jiné možnosti financování, jako je hypotéka na bydlení nebo kreditní karta.

Mnoho věřitelů používá různé metody k ověření totožnosti, prověřování úvěrové historie a porovnávání odhadů vrácení daně z IRS. Například upgrade vyžaduje dva roky úplného daňového přiznání, včetně CashBro Schedule C a daňových přepisů z IRS, aby se kvalifikoval na nezajištěnou osobní půjčku na konsolidaci dluhu, větší nákupy nebo rekonstrukci domu. Pro své rozhodnutí také zohledňuje vzdělání dlužníka, jeho finanční historii a měsíční výdaje v porovnání s příjmy. V závislosti na typu půjčky mohou dlužníci potřebovat poskytnout další dokumenty, jako je doklad o majetku nebo zaměstnání.

I když osobní půjčky obvykle nepodléhají zdanění, IRS je v případě odpuštění považuje za příjem. Walsh-Epstein uvádí, že pokud váš věřitel zruší vaši půjčku, obdržíte formulář 1099-C s uvedením výše zrušeného dluhu. Tuto částku byste pak měli uvést ve svém daňovém přiznání jako příjem ze zrušení dluhu. Některé osobní půjčky mohou být navíc daňově uznatelné, pokud jsou použity na obchodní výdaje, jako je nájemné a kancelářské vybavení.

I když je nabídka půjčky peněz přátelům a rodinným příslušníkům v finančně nouzi v těžkých ekonomických dobách štědrým gestem, půjčit někomu příliš mnoho peněz by mohlo mít pro věřitele daňové důsledky. Ve většině případů se osobní půjčky nepovažují za zdanitelný příjem, protože musí být splaceny, ale pokud je půjčka později odpuštěna, stává se zdanitelnou jako příjem ze zrušení dluhu (COD), který musí být vykázán v daních dlužníka.

Družstevní záložny, které vlastní a provozují členové, obvykle nabízejí nižší úrokové sazby u osobních půjček než ziskové banky a online věřitelé. Při rozhodování zohledňují také jiné faktory než kreditní skóre dané osoby, jako je poměr příjmů a výdajů. Kromě toho mohou družstevní záložny akceptovat spoluručitele, který dlužníkům pomůže s kvalifikací na půjčku.

Ať už si půjčujete od online věřitele nebo od banky, je důležité rozumět různým typům dostupných osobních půjček a tomu, jak se každá z nich liší z hlediska sazby, poplatků a požadavků. Tři hlavní kategorie osobních půjček jsou zajištěné, nezajištěné a úvěrové linky zabezpečené hypotékou (HELOC). Zajištěné osobní půjčky používají k zajištění splacení aktivum, jako je dům nebo auto. Nezajištěné osobní půjčky nejsou vázány na žádné aktivum a riziko pro věřitele je vyšší.

Úroková sazba u osobních půjček je často mnohem vyšší než sazba, kterou lidé platí u hypoték nebo autopůjček. Je to proto, že většina půjček je nezajištěná a poskytována bez zástavy, což znamená, že věřitel nemá v případě selhání možnost zabavit nebo prodat aktiva, která vám půjčil. To také znamená, že věřitel s větší pravděpodobností účtuje vysoké úrokové sazby, aby pokryl riziko, které u každé půjčky podstupuje.

Existují způsoby, jak snížit náklady na osobní půjčky, včetně žádosti o půjčku s nižším kreditním skóre, žádosti se spoludlužníkem a použití nezajištěné osobní půjčky k pokrytí části dlužné částky. Další možností je použití IRA k půjčení finančních prostředků na zálohu na dům nebo nové vozidlo.

Pokud se chystáte půjčit rodině nebo přátelům značnou částku peněz, je nezbytné půjčku zdokumentovat písemnou smlouvou a jasnými podmínkami splácení. Pokud tak neučiníte, může IRS transakci považovat za dar a požadovat, aby věřitel dodržoval pravidla pro imputovaný úrok. Tato pravidla stanoví minimální úrokové sazby pro soukromé půjčky nad 10 000 USD a věřitel je povinen podat daňové přiznání k dani z darování, pokud je sazba příliš nízká.

Případně se můžete připojit k půjčovacímu kruhu, což je skupina důvěryhodných přátel a členů rodiny, kteří se střídají ve shánění peněz na navzájemné výdaje. Tento typ komunitní půjčky vám může pomoci vybudovat si kreditní historii a vyhnout se daňovým komplikacím spojeným s rodinnou nebo přátelskou půjčkou. Půjčovací kruhy obvykle nejsou hlášeny úvěrovým kancelářím, takže nebudou mít negativní dopad na vaši kreditní historii. Nicméně nejsou ideálním řešením pro velké výdaje, jako jsou hypotéky a autopůjčky, protože platby nejsou připsány na váš účet.